Дисципліна: Моделі і методи прийняття рішень в аналізі і аудиті

АНОТАЦІЯ ВИБІРКОВОГО ОСВІТНЬОГО КОМПОНЕНТА

«МОДЕЛІ І МЕТОДИ ПРИЙНЯТТЯ РІШЕНЬ В АНАЛІЗІ ТА АУДИТІ»

Кафедра

Фінансів та обліку

Викладач

Лавриненко Лариса Миколаївна

Обсяг освітнього компонента

5 кредитів ECTS/150 годин

Форма семестрового контролю

залік

Мета

 Формування системи знань з бухгалтерського обліку, економічного аналізу та аудиту для підготовки проектів управлінських рішень.

Завдання 

Завдання дисципліни полягають у засвоєнні теоретичних основ системи фінансового моніторингу, вивченні нормативно-правового регулювання фінансового моніторингу в Україні та міжнародних стандартів (FATF), формуванні знань щодо суб’єктів первинного та державного фінансового моніторингу, вивченні критеріїв підозрілих фінансових операцій, формуванні навичок аналізу фінансових операцій на предмет ризику відмивання коштів.

Результати навчання

Після вивчення дисципліни здобувачі освіти опанують основи теорії прийняття управлінських рішень та моделей і методів підготовки проектів рішень за напрямами управлінської діяльності.

Зміст освітнього компонента

Тема 1. Сутність та значення фінансового моніторингу.

Тема 2. Відмивання злочинних доходів та фінансування тероризму: причини світової боротьби з цим явищем.

Тема 3. Інформаційне забезпечення та правові основи моніторингу фінансових операцій.

Тема 4. Міжнародні організації та співробітництво у сфері протидії легалізації злочинних доходів та фінансування тероризму.

Тема 5. Завдання, обов’язки, відповідальність суб’єктів фінансового моніторингу в Україні.

Тема 6. Типології легалізації коштів та майна, отриманих злочинним шляхом.

Тема 7. Міжнародні стандарти у сфері протидії відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом.

Тема 8. Типології легалізації (відмивання) доходів для фінансових установ.

Тема 9. Боротьба з відмиванням грошей у банківському секторі економіки.

Тема 10. Фінансовий моніторинг в системі фінансових розслідувань

Тема 11. Заходи впливу на порушників нормативно-правових актів з питань фінансового моніторингу.

Тема 12. Система протидії тероризму як складова економічної безпеки держави.

Орієнтація освітнього компонента

Для всіх ОП – тільки вітчизняні здобувачі освіти

Передумови вивчення освітнього компонента

Компетентності, які були отримані під час вивчення освітніх компонентів:

«Основи наукових досліджень та академічного письма», «Менеджмент».

Форма проведення занять

Онлайн з використанням платформ для відеоконференцій

Мова викладання

Українська